Quais indicadores-chave você considera para medir o sucesso da cobrança da sua empresa? Embora cada organização possa definir seus próprios KPIs, existem alguns KPIs de cobrança que são essenciais. Nesta publicação da Moonflow – software de cobrança – explicamos os principais pontos para você.
Indicadores de cobrança são ferramentas usadas para medir a eficiência do processo de recebimento de valores devidos à empresa. Ao definir indicadores de contas a receber, as métricas obtidas ajudam a entender se os objetivos estão sendo cumpridos e a identificar oportunidades de melhoria na gestão de cobranças. Os KPIs também auxiliam diretamente na tomada de decisões.
Nem todas as empresas utilizam exatamente os mesmos indicadores de recuperação de crédito. Os KPIs podem variar de acordo com o porte, o setor de atuação e as práticas comerciais de cada organização. No entanto, alguns indicadores são comuns à maioria das empresas, como:
Em alguns casos, os nomes dos indicadores podem variar, embora as fórmulas e os objetivos sejam semelhantes.
Um dos indicadores mais conhecidos é o DSO (Days Sales Outstanding), que mede o tempo médio entre a emissão da fatura e o seu pagamento.
Fórmula do DSO:
DSO = (Contas a receber / Vendas a prazo) x Número de dias
Quanto menor o DSO, melhor para a empresa, pois valores elevados podem comprometer a liquidez do negócio.
Além deste indicador fundamental, a seguir listamos outros 10 KPIs importantes de contas a receber:
Métrica que mede a taxa de sucesso em falar com a pessoa correta durante as ligações de cobrança. Calcula-se dividindo o número de contatos bem-sucedidos pelo total de chamadas realizadas. Quanto maior o RPC, melhor.
Mede a eficiência geral na recuperação das contas. Indica quantos valores foram efetivamente cobrados em relação ao total devido.
Nota: Quanto maior o índice (mais próximo de 100%), maior a eficiência da cobrança.
Mede a quantidade de promessas de pagamento obtidas em relação às tentativas de contato realizadas. Esse indicador demonstra a disposição do cliente em quitar a dívida e ajuda a avaliar o desempenho da equipe de cobranças. Fórmula:
PTP = Número de promessas de pagamento / Total de contatos realizados
Indica o lucro médio por conta ativa. Calcula-se dividindo o lucro total pelo número de contas em determinado período. Quanto maior o PPA, mais eficiente é a gestão da carteira.
Mostra quanto a empresa gasta para recuperar valores em atraso. Fórmula:
Custo total de cobrança / Total recuperado no período
Identifica a porcentagem de contas com maior probabilidade de inadimplência.
Fórmula:
Total de contas de alto risco / Total de contas a receber
Avalia a produtividade da equipe de cobrança, dividindo o número de contas ativas pelo número de colaboradores responsáveis pela gestão da carteira.
Indica o percentual de perdas em relação às vendas totais. Fórmula:
(Dívida incobrável / Vendas totais) x 100
Mostra há quanto tempo as faturas estão vencidas. Normalmente é organizado em faixas como: até 30 dias, 60 dias, 90 dias ou mais. Esse indicador é fundamental para definir estratégias de recuperação.
Aponta o total de valores recebidos mensalmente referentes às contas a receber e é essencial para o planejamento financeiro da empresa.
Agora que você conhece os principais KPIs de cobrança, inclua-os no seu painel de controle. Evite gerenciar indicadores em planilhas, pois isso pode gerar erros, atrasos e dificultar análises rápidas. Com a Moonflow, você poderá definir seus KPIs e contar com a inteligência artificial da plataforma para acompanhar seus indicadores de cobrança em tempo real e tomar decisões mais estratégicas.