Cómo integrar la IA financiera en auditores y gestión de riesgos

¿Qué es la IA financiera? La IA financiera es la inteligencia artificial aplicada a los procesos contables y financieros, capaz de identificar patrones y generar información precisa que respalde la gestión y el control de recursos dentro de una organización.

Considerando lo anterior, ¿qué es la IA en auditoría y gestión de riesgos? Se trata de la aplicación de inteligencia artificial específicamente para supervisar y evaluar procesos, transacciones y datos financieros, con el objetivo de identificar irregularidades, anomalías y posibles riesgos, aportando confianza en los controles internos y la información disponible.

¿Qué vas a encontrar en este artículo?

• ¿Por qué la IA es clave en la auditoría y gestión de riesgos financieros?
• Retos al integrar IA en auditoría y gestión de riesgos
• Casos de uso en empresas medianas y grandes en Chile
• Cómo elegir un software con IA para gestión financiera
• Preguntas frecuentes

¿Por qué la IA es clave en la auditoría y gestión de riesgos financieros?

La inteligencia artificial en auditoría financiera y gestión de riesgos es clave porque optimiza los procesos contables y de auditoría, asegurando resultados más confiables y oportunos. 

Esta tecnología, permite un análisis profundo de contratos y transacciones, mejora la detección de fraudes y fortalece la capacidad de la organización para anticipar riesgos y responder de manera precisa ante situaciones complejas, sin depender exclusivamente de revisiones manuales.

Pongamos un ejemplo:

Imagina una cooperativa de ahorros y préstamos en Chile que enfrenta problemas de cartera vencida en sus cuentas impagas. Mediante una auditoría interna con IA, se identifica que los retrasos no se deben únicamente a clientes con pagos irregulares, sino también a errores manuales en la facturación y registro de pagos, lo que representa un riesgo financiero importante.

El uso de la herramienta no solo permite detectar el problema y el riesgo que conlleva, sino que también facilita que los responsables evalúen soluciones basadas en los resultados obtenidos. En este caso, la empresa podría implementar un software para cobranza que reduzca los errores identificados y optimice la gestión de las cuentas por cobrar.

Beneficios de la IA en auditoría y gestión de riesgos

Estas son algunas de las ventajas de integrar IA en gestión de riesgos financieros y auditorías: 

• Detección temprana de riesgos: Identifica irregularidades y anomalías antes de que generen pérdidas, fortaleciendo los controles internos.
  
• Mayor precisión: Reduce errores manuales en registros y transacciones, aumentando la confiabilidad de la información financiera.
  
• Análisis integral de datos: Facilita la interpretación de información compleja para priorizar acciones preventivas.
  
• Optimización de procesos de auditoría: Automatiza tareas repetitivas, liberando tiempo para evaluar riesgos críticos y enfocar recursos en áreas estratégicas.
  

Retos al integrar IA en auditoría y gestión de riesgos

Pese a que la implementación de IA financiera ofrece varias ventajas para reducir riesgos y mejorar los procesos de auditoría, no deja de presentar algunos desafíos. Algunos de los principales que se deben considerar, sin que esto desanime su adopción, son:

• La eficacia de la IA depende de información financiera precisa y consistente. Los datos provienen de múltiples sistemas y formatos, por lo que integrarlos correctamente sin comprometer la privacidad ni la exactitud representa un reto clave.
• Los algoritmos pueden reflejar sesgos presentes en los datos o en su diseño. Por lo que la supervisión humana es esencial para interpretar los análisis y garantizar decisiones justas y confiables.
  
• Para aprovechar al máximo la IA, el personal requiere formación especializada. Sin estas competencias, la implementación puede ser menos efectiva y generar interpretaciones incorrectas.
  

Además, quienes se decidan por la implementación de soluciones financieras con IA deben tener claro que estas herramientas no son sustitutos de sus equipos humanos, sino tecnologías que facilitan sus tareas. Esto enfatiza la necesidad de un monitoreo constante para asegurar que los procesos de auditoría y gestión de riesgos mantengan su confiabilidad y cumplan con los estándares éticos y regulatorios.

Casos de uso en empresas medianas y grandes en Chile

Para ilustrar el valor de la IA en auditorías financieras y gestión de riesgo, compartimos algunos casos de uso: 

Casos de uso de IA en auditorías:

• CASO 1: La empresa chilena XYZ, del sector financiero, enfrenta dificultades para revisar manualmente sus registros contables. Implementa IA para analizar automáticamente los datos y detectar errores o inconsistencias en facturación y pagos. Esto permite que el equipo de auditoría enfoque su trabajo en los problemas críticos, reduciendo errores y aumentando la confiabilidad de los informes.
• CASO 2: La compañía chilena ABC, con operaciones reguladas y múltiples contratos, utiliza IA para evaluar sus transacciones y monitorear el cumplimiento normativo en tiempo real. La herramienta detecta desviaciones o riesgos potenciales a medida que ocurren, agilizando la generación de reportes confiables y disminuyendo la exposición a sanciones regulatorias.
  

Casos de uso de IA en gestión de riesgos financieros:

• CASO 1: La empresa chilena Préstamos Ahora, dedicada a otorgar créditos, enfrenta riesgos por clientes con historial de pagos irregular. Implementa IA para analizar patrones de comportamiento de pago y alertar sobre cuentas con mayor el historial de pagos de clientes. Esto permite priorizar acciones preventivas, reducir pérdidas potenciales y mejorar la gestión del flujo de caja.
• CASO 2: La compañía Santiago Corp.  con operaciones de inversión en distintos mercados, utiliza IA para monitorear continuamente su exposición a riesgos financieros, como fluctuaciones en tipos de cambio o incumplimientos de contraparte. La herramienta identifica anomalías en tiempo real, facilitando decisiones oportunas y reduciendo el impacto de posibles eventos adversos.
  

Cómo elegir un software con IA para gestión financiera

Aquí algunos consejos:

• Asegúrate de que la plataforma pueda procesar datos financieros automáticamente, detectar patrones y generar alertas sobre riesgos o anomalías.
  
• Verifica que se integre con los sistemas contables existentes y pueda unificar datos de distintas fuentes para mejorar la precisión y confiabilidad de la información.
  
• Evalúa si automatiza tareas rutinarias, como conciliaciones o generación de reportes, para liberar tiempo del equipo para análisis estratégicos.
  
• Confirma que ofrezca herramientas de visualización de datos que faciliten la interpretación rápida y la identificación de riesgos financieros.
  
• Comprueba que la plataforma sea escalable y flexible, capaz de adaptarse a un aumento en los volúmenes de datos o a cambios en los procesos financieros.
  
• Considera funciones avanzadas, como aprendizaje automático automático (AutoML) o generación de datos sintéticos, que permitan simular escenarios y mejorar la evaluación de riesgos.
  
• Revisa que cumpla con estándares de seguridad y regulaciones, garantizando trazabilidad, privacidad de datos y transparencia en la información financiera.
  

La adopción de inteligencia artificial en auditoría y gestión de riesgos abre la puerta a un futuro donde la información se convierte en una aliada estratégica. Más allá de la automatización, estas herramientas permiten anticipar escenarios, aprender de los patrones y actuar con confianza frente a la incertidumbre. La pregunta que queda es: ¿está tu organización lista para dar el paso hacia su implementación?