Tipos de indicadores de cobranza y su importancia

¿Cuáles son los indicadores de cobranza que tienes en cuenta en tu estrategia? Es importante definirlos, ya que de esa forma podemos evaluar y mejorar el proceso de cobranza y aumentar la tasa de recaudo.  Así la liquidez de tu negocio no correrá riesgo y aumentarás tus oportunidades de crecimiento. 

En esta publicación, te contamos más acerca de los KPI de cobranza y su importancia. 

¿Qué vas a encontrar en este texto?

¿Por qué son importantes los indicadores de cobranza?

¿Qué tipos de indicadores hay y por qué son importante?

1. Plazo Promedio de Cobranza

2. Antigüedad Promedio de deudas

3. Porcentaje de deudas vencidas o índice de morosidad

4. Comportamiento de pago 

5. Tasa de recuperación de deuda

¿Por qué son importantes los indicadores de cobranza?

Los KPI de cobranza son importantes a causa de que brindan un análisis imparcial del proceso de cobranza y recuperación de deudas. Si tenemos que enumerar su valor con relación con el éxito financiero de una empresa, tendríamos que decir que:

• Permiten evaluar la efectividad de las estrategias de cobranza que estamos aplicando actualmente. 
• Nos permiten obtener insights para implementar mejoras continuas y ajustar nuestras estrategias para obtener un mayor recaudo.
• La información detallada que proporcionan los KPI de cobranzas, favorece la toma de decisiones estratégicas, a tiempo.
• Permiten identificar patrones de riesgo para anticiparnos a problemas y tomar medidas preventivas.

• Favorecen la asignación de recursos de forma óptima al permitir identificar las áreas que requieren mayor y menor atención.

¿Qué tipos de indicadores hay y por qué son importantes?

Existen diferentes tipos de indicadores que podemos tener en cuenta en nuestros procesos de cobranza. La identificación y elección de estos va a depender de las necesidades de cada negocio; sin embargo, aquí hay algunos indicadores clave: 

1. Plazo Promedio de Cobranza

También conocido como PPC, y en otros casos como Periodo Medio de Cobro (PMC), es un KPI que mide el tiempo que pasa entre la generación del compromiso de pago hasta su realización. Incluir el PPC entre nuestras métricas de cobranza es importante debido a que brinda información sobre lo rápido que un compromiso de pago se convierte en un ingreso real para nuestra empresa.  Para calcular el PPC hay que aplicar la siguiente fórmula: 

Suma de (plazo de días × valor del pago) de cada uno de los cobros ÷ Número total de compromisos de pago

2. Antigüedad Promedio de deudas

Al estar al tanto de este indicador, podemos ser conscientes de cuáles son las deudas más antiguas; de esa manera podemos establecer medidas que nos permitan abordarlas, evitar que se acumulen y recuperarlas. Para obtener esta medida, hay que aplicar la fórmula: 

Total de días transcurridos desde la fecha de vencimiento de cada deuda ÷ el número de deudas

3. Porcentaje de deudas vencidas o índice de morosidad

Esta métrica permite saber el porcentaje de deudas que han superado su fecha de vencimiento. Resulta importante conocerlo, porque si llegamos a tener una tasa alta puede representar serios problemas de liquidez para nuestro negocio.

El cálculo de esta métrica se obtiene dividiendo la suma de la deuda vencida entre el total de la deuda y multiplicando por 100 para obtener el porcentaje.

4. Comportamiento de pago

Este KPI, como su nombre indica, nos permite estar al tanto del historial de pago de la cartera. Para evaluarlo, hay que ir al historial de cada cliente para verificar que cumple con el pago de sus facturas en los plazos fijados. 

5. Tasa de recuperación de deuda

Esta métrica mide la proporción de deudas que han sido recuperadas con éxito en comparación con el total de deudas vencidas. Una alta tasa de recuperación indica una gestión de cobranza exitosa, mientras que una baja tasa puede requerir ajustes en las tácticas utilizadas. La cifra se obtiene dividiendo el monto total de deudas recuperadas entre el monto total de deudas vencidas y multiplicando por 100 para obtener el porcentaje.

La medición de todos estos KPI de cobranza resulta difícil si continuamos usando hojas de cálculo como las de Excel o Google Sheets; mientras que si empleamos un software de cobranza bastará con definirlas para que estos sistemas puedas automatizar las mediciones, proporcionando cifras reales, precisas y claras en tiempo real.

Como puedes observar, son varios los indicadores de cobranza que se deben medir. Y para un manejo eficiente de estos, la optimización de la gestión de las cuentas por cobrar es necesaria y posible mediante la adopción de tecnologías innovadoras, como sistemas de cobranzas, software que además hace mejoran la tasa de recaudo.